Hoe kunt u pensioen opbouwen als zzp-er?
Opbouwen lijfrente kapitaal
Bij een lijfrente spaart u voor een kapitaal dat u, als u stopt met werken, in termijnen laat uitbetalen. Een lijfrente opbouwen kan via een bank, een verzekeraar of een beleggingsinstelling. De premie die u betaalt voor een lijfrente is fiscaal aftrekbaar. De latere uitkering is wel belast. Er zijn drie type lijfrentes. Een verzekerde lijfrente, banksparen en een beleggingslijfrente. Let bij de verzekerde lijfrente goed op. In het verleden zijn er veel lijfrenteverzekeringen afgesloten die tegenwoordig als woekerpolis worden bestempeld! Besluit u om te stoppen met ondernemen, dan is het mogelijk om de stakingswinst onder een aantal voorwaarden om te zetten in een lijfrente.
Een oudedagsreserve opbouwen
Binnen uw onderneming mag u op de balans geld reserveren voor uw pensioen, mits u winst maakt. Om te mogen reserveren voor de oudedagsreserve moet u wel aan bepaalde voorwaarden voldoen. Als u van deze mogelijkheid gebruik maakt, bouwt u niet echt een pensioen op, maar u reserveert alleen voor uw oude dag. Over deze reserve moet u straks belasting betalen. Dit kan voorkomen worden door de reserve om te zetten in een lijfrenteverzekering. Dan betaalt u uiteindelijk ook belasting, maar dan alleen over de periodieke uitkering.
Zelf sparen of beleggen
Los hiervan kunt u uiteraard ook zelf vermogen opbouwen voor later. Gewoon op een spaarrekening of door geld te beleggen. U hebt hier wel een ijzeren discipline voor nodig en beleggen vergt kennis. Het voordeel is dat u op elk moment aan uw geld kunt komen. Het nadeel is dat dit fiscaal veel minder aantrekkelijk is. U spaart/belegt allereerst van uw netto inkomen en daarnaast betaalt u over uw vermogen boven de € 30.000,- (2019) ieder jaar vermogensrendementsheffing. Daarnaast staat dit vermogen niet veilig voor de bijstandstoets, mocht u hierop ooit aanspraak moeten maken.
Uw hypotheek aflossen
Uw hypotheek aflossen kan ook een alternatief zijn. Het voordeel is dat u ten tijde van uw pensioen lagere woonlasten hebt. En uw huis (voor een deel) afgelost hebben geeft een gevoel van vrijheid. Maar er zijn ook wat nadelen. Zo lost u af van je netto inkomen en heeft u hierdoor minder hypotheekrenteaftrek. Daarnaast geldt dat ook de overwaarde van uw huis niet veilig staat voor de bijstandstoets en bedenk ook dat wanneer dit het enige is dat u voor uw pensioen doet, uw volledige pensioeninvestering in vastgoed zit. En dat is risicovol.